str. główna ELFIN.PL

OFE
Kalkulator
PTE

17 października 2017
Inwestycje Banki Ubezpieczenia Emerytury Podatki Biznes Moje finanse
Kredyty mieszkaniowe
przewodnik  fundusze emerytalne  dodatkowa emerytura  forum
 Przewodnik
System emerytalny
Pierwszy Filar ZUS
Drugi Filar OFE
Trzeci Filar PPE
Trzeci Filar IKE
Samodzielne inwestowanie
Sam dbam o swoją emeryturę
Inwestycje samodzielne
Inwestycje z pomocą fachowców
Inwestowanie w instrumenty kapitałowe

Kalkulatory
Oblicz swoją emeryturę
Jak rośnie kapitał?
Ile wpłacasz do ZUS?
Jaką otrzymasz pensję netto?

Wszystkie   
Encyklopedia Prawa
Słownik finansowy
Zgłoś błąd lub sugestię
Z przewodnika
Inwestowanie w instrumenty kapitałowe

W przypadku samodzielnego inwestowania, to ty decydujesz o charakterze wypłat świadczeń emerytalnych. Możesz np.:

- stopniowo zmniejszać zaangażowanie w danym instrumencie poprzez jego wyprzedaż i w ten sposób finansować swoją emeryturę.

- zdeponować zgromadzony kapitał w banku na lokacie rentierskiej. W ten sposób "żyjesz z odsetek".

- zamienić posiadane aktywa na gotówkę i wykupić za nie ubezpieczenie rentowe w towarzystwie ubezpieczeniowym. Zapewni ci to wypłatę świadczeń w regularnych okresach.

Opodatkowanie dochodów kapitałowych

Jeśli kapitał na twoją przyszłą emeryturę pochodzić będzie z samodzielnych inwestycji, musisz liczyć się z opodatkowaniem dochodów kapitałowych. Od 1 marca 2002r. podlegają one bowiem obciążeniu 19% zryczałtowanym podatkiem dochodowym.

Opodatkowaniu zryczałtowanym podatkiem dochodowym 19% podlegają:

  • odsetki i dyskonto od obligacji i bonów skarbowych wyemitowanych przez Skarb Państwa oraz od obligacji jednostek samorządu terytorialnego;
  • odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych, z wyjątkiem rachunków prowadzonych w związku z działalnością gospodarczą, zryczałtowany podatek płaci się od: lokat terminowych, wkładów a vista, bonów lokacyjnych oraz innych form oszczędzania w banku;
  • dochody wynikające z udziału w funduszach kapitałowych (wyłączając fundusze emerytalne oraz III filar systemu emerytalnego)- chodzi tu o fundusze inwestycyjne oraz inne fundusze o charakterze kapitałowym (również te, które działają na podstawie przepisów o działalności ubezpieczeniowej - np. wypłaty z ubezpieczeń na życie połączonych z funduszem inwestycyjnym, , przyrost - ponad wydatek na nabycie - wartości jednostek uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych czy certyfikatów inwestycyjnych.)

Do końca 2003r. zwolnione były z opodatkowania dochody uzyskane na giełdzie papierów wartościowych.

Podatek pobierany jest w chwili wypłaty dochodu lub w momencie postawienia go do Twojej dyspozycji. W związku z tym, że płacisz podatek zryczałtowany, nie wykazujesz już tych dochodów z rocznym zeznaniu podatkowym.

Drukuj Wyślij do znajomego Skomentuj na forum
OFE Kalkulator emerytalny PTE
Copyright © 2000-2017 Elfin Sp. z o.o.
o nas | kontakt | ochrona prywatności | reklama | zastrzeżenia prawne | mapa serwisu
elfin2009